Заповіт чи дарування: який спосіб передачі майна може призвести до родинних драм

Питання передачі власного майна нащадкам рано чи пізно постає перед кожною людиною, і часто цей вибір стає причиною справжніх родинних драм. Що вигідніше, надійніше та дешевше – оформити договір дарування чи скласти заповіт? У юридичних та фінансових тонкощах цих двох процедур розбиралися журналісти видання "На пенсії".

У своєму новому відео журналістка Ірина Полякова наголошує, що вибір між даруванням та спадкуванням – це завжди компроміс між інтересами власника майна та його нащадків.

"Спадок, це величезний айсберг, об який розбилась далеко не одна міцна родина", – зазначає вона, підкреслюючи важливість обізнаності у всіх юридичних та фінансових підводних каменях.

Договір дарування: швидкість та безповоротність

Договір дарування – це процедура, за якою власник (дарувальник) безоплатно та негайно передає своє майно у власність іншій особі (обдаровуваному). Для оформлення потрібна присутність обох сторін у нотаріуса з відповідним пакетом документів.

Ключова відмінність цього варіанту полягає у миттєвій дії, пояснює Ірина Полякова.

"Ключова відмінність в тому, що дарування набирає чинності одразу. Тобто, як тільки ви підписали договір, і його посвідчив нотаріус, то все – ви негайно втрачаєте право власності на своє майно, а обдаровуваний в цей самий момент стає його повноправним власником. І передумати ви вже не можете", – попереджає журналістка.

Такий варіант вважається вигіднішим для отримувача, оскільки він одразу стає повноправним власником і може розпоряджатися майном на свій розсуд. Крім того, оскаржити в суді договір дарування значно складніше, ніж заповіт.

Спадщина: повний контроль за життя

На відміну від дарування, процес спадкування починається виключно після смерті власника. В Україні існує два основні види успадкування: за заповітом та за законом.

1. Спадкування за заповітом. Власник за життя складає у нотаріуса заповіт, де особисто визначає, хто і в яких частках успадкує його майно. Це дає повний контроль над власністю до останнього дня життя. Заповідач має право у будь-який час скасувати або змінити документ.

2. Спадкування за законом. Відбувається за відсутності заповіту. У цьому випадку спадкоємці отримують майно в порядку черговості, встановленої Цивільним кодексом України. Існує п'ять черг спадкоємців, від найближчих (діти, чоловік/дружина, батьки) до більш далеких родичів.

Ціна питання: податки та нотаріальні витрати

Головний "підводний риф" обох процедур – це їхня вартість, яка складається з податків, державного мита та послуг нотаріуса.

Податки

Для родичів першого та другого ступеня споріднення (діти, чоловік/дружина, батьки, рідні брати/сестри, дідусь/бабуся, онуки) діє нульова ставка податку як при даруванні, так і при спадкуванні.

Для всіх інших спадкоємців та обдаровуваних ставка податку на доходи фізичних осіб (ПДФО) становить 5%, до яких додається 1,5% військового збору.

Витрати на оформлення

• При даруванні доведеться сплатити державне мито у розмірі 1% від вартості майна, а також послуги нотаріуса, вартість яких може коливатися від 7 до 15 тисяч гривень.

• При спадкуванні державне мито становить 0,5% від вартості майна, а послуги нотаріуса зазвичай дешевші, ніж при оформленні дарування. Однак, якщо спадкоємців декілька, загальна сума витрат може зрости, оскільки кожен з них отримуватиме окреме свідоцтво про право на спадщину.

Що краще обрати?

Вибір залежить від пріоритетів власника майна та його стосунків із нащадками.

• Спадкування (заповіт) – ідеальний варіант для тих, хто хоче зберегти повний контроль над своїм майном до кінця життя та убезпечити себе від можливих недобросовісних дій родичів.

• Дарування – кращий вибір, якщо головне – це швидкість, простота та надійність передачі майна для нащадків, а також за умови повної довіри до них.

"Головне, не відкладайте це питання в такий неспокійний час, як зараз. Проконсультуйтеся з нотаріусом і зробіть свій вибір заздалегідь. Ну і головне – бережіть себе та своїх близьких", – радить наостанок Ірина Полякова.